Diagnóstico y matriz de riesgos penales
El punto de partida es comprender la actividad de la empresa, su estructura de decisiones, relaciones con terceros y procesos expuestos. La matriz no consiste en enumerar delitos: debe relacionar riesgos con actividades, cargos, controles existentes y medidas pendientes.
El diagnóstico define prioridades y permite diseñar un modelo proporcional al tamaño, giro, recursos y complejidad de la organización.
- Entrevistas y revisión de procesos relevantes.
- Identificación de actividades y cargos expuestos.
- Evaluación de controles existentes y brechas.
- Matriz de riesgos, responsables y plan de implementación.
Políticas, controles y canales de reporte
El modelo puede comprender protocolos de aprobación, segregación de funciones, controles financieros, reglas para terceros, mecanismos de denuncia y procedimientos de respuesta. Su contenido depende de los riesgos detectados.
Las responsabilidades deben comunicarse e integrarse en la operación. También resulta necesario definir cómo se documentarán los controles y cómo se responderá ante alertas o incumplimientos.
- Protocolos y procedimientos preventivos.
- Canal de denuncias y tratamiento de reportes.
- Capacitación de directivos, trabajadores y áreas expuestas.
- Debida diligencia y reglas para proveedores o intermediarios.
Implementación, supervisión y actualización
La existencia de un manual no acredita por sí sola un funcionamiento efectivo. El modelo requiere responsables con atribuciones, recursos, seguimiento y evidencia de sus actividades.
Los cambios normativos, nuevos servicios, reorganizaciones o incidentes pueden exigir una actualización. La revisión periódica permite corregir brechas y mantener el programa conectado con la realidad de la empresa.
Preguntas frecuentes
¿Legal Providence certifica modelos de prevención?
No. El estudio asesora en su diseño y revisión jurídica. Cualquier certificación debe ser otorgada por la entidad competente o habilitada conforme a la normativa aplicable.
¿Una pyme necesita el mismo modelo que una gran empresa?
No. El diseño debe ser proporcional a sus actividades, recursos, estructura y riesgos, sin omitir los elementos necesarios para su funcionamiento.
¿Puede actualizarse un modelo elaborado antes de la Ley de Delitos Económicos?
Sí. La revisión puede identificar cambios en el catálogo de riesgos, responsables, controles y documentación que sea necesario adecuar.
Referencias normativas
- Ley N.º 20.393 sobre responsabilidad penal de las personas jurídicas · Biblioteca del Congreso Nacional
- Ley N.º 21.595 de delitos económicos · Biblioteca del Congreso Nacional
Información general de Legal Providence. La norma aplicable y su versión deben revisarse según la fecha de los hechos y las circunstancias de cada caso.